最近，在沒(méi)收違法所得申請(qǐng)案件中，人民法院在審理過(guò)程中發(fā)現(xiàn)涉案財(cái)產(chǎn)中，除了檢察機(jī)關(guān)申請(qǐng)沒(méi)收的財(cái)產(chǎn)，犯罪嫌疑人、被告人還具有大量其他犯罪所得及其產(chǎn)生的收益。對(duì)該部分犯罪所得及其產(chǎn)生的收益如何處理，實(shí)踐中存在分歧。這里的“其他犯罪”，是指由犯罪嫌疑人、被告人實(shí)施的沒(méi)收申請(qǐng)書(shū)雖未載明但屬于違法所得沒(méi)收程序適用范圍的犯罪、沒(méi)收申請(qǐng)書(shū)未載明且不屬于違法所得沒(méi)收程序適用范圍的犯罪以及犯罪嫌疑人、被告人之外的主體實(shí)施的犯罪。下文根據(jù)不同情形分而論之。

 

一、沒(méi)收申請(qǐng)未載明但屬于違法所得沒(méi)收程序適用范圍的處理

 

在有的境外沒(méi)收違法所得申請(qǐng)案件中，人民檢察院向人民法院提出沒(méi)收犯罪嫌疑人、被告人違法所得沒(méi)收申請(qǐng)后，根據(jù)被請(qǐng)求國(guó)提供的最新情況，發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人、被告人在境外還具有大量財(cái)產(chǎn)。經(jīng)查，犯罪嫌疑人、被告人可能涉嫌實(shí)施其他職務(wù)犯罪?！吨腥A人民共和國(guó)監(jiān)察法》頒布后，職務(wù)犯罪屬于違法所得沒(méi)收程序適用的范圍，故此種情形下的處理基本不存在分歧。即由人民法院依法將案件退回檢察機(jī)關(guān)，由檢察機(jī)關(guān)變更申請(qǐng)內(nèi)容后重新提起申請(qǐng)。

 

公安機(jī)關(guān)、監(jiān)察委查處案件時(shí)也會(huì)遇到類(lèi)似情形。如近日某辦案機(jī)關(guān)經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人涉嫌實(shí)施貪污犯罪所得和大量來(lái)源不明財(cái)產(chǎn)共計(jì)2000余萬(wàn)元，有充分證據(jù)證明犯罪嫌疑人貪污了200萬(wàn)元，犯罪嫌疑人合法收入大約300余萬(wàn)元。雖然犯罪嫌疑人具有大量來(lái)源不明財(cái)產(chǎn)，但該辦案機(jī)關(guān)考慮到犯罪嫌疑人因外逃沒(méi)有機(jī)會(huì)對(duì)查扣在案的大量來(lái)源不明財(cái)產(chǎn)說(shuō)明來(lái)源，故未認(rèn)定犯罪嫌疑人實(shí)施巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明犯罪，僅向檢察機(jī)關(guān)移送了沒(méi)收200萬(wàn)元貪污犯罪所得的申請(qǐng)意見(jiàn)。這種做法未能準(zhǔn)確理解和把握國(guó)際社會(huì)現(xiàn)行通行的“不采納逃犯證言”的法律原理。對(duì)于巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪，根據(jù)刑法規(guī)定犯罪嫌疑人、被告人應(yīng)當(dāng)對(duì)巨額財(cái)產(chǎn)說(shuō)明來(lái)源，犯罪嫌疑人逃匿的，應(yīng)當(dāng)視為拒不說(shuō)明來(lái)源或者不能說(shuō)明財(cái)產(chǎn)來(lái)源。同時(shí)，考慮到在案財(cái)產(chǎn)中可能含有犯罪嫌疑人近親屬及其他利害關(guān)系人的財(cái)產(chǎn)，如果犯罪嫌疑人近親屬及其他利害關(guān)系人能夠說(shuō)明財(cái)產(chǎn)來(lái)源的，涉案財(cái)產(chǎn)不屬于來(lái)源不明財(cái)產(chǎn)。犯罪嫌疑人、被告人死亡的，應(yīng)當(dāng)由其近親屬補(bǔ)充說(shuō)明財(cái)產(chǎn)來(lái)源。在沒(méi)收違法所得申請(qǐng)案件中，對(duì)巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明犯罪的認(rèn)定，應(yīng)當(dāng)不枉不縱，對(duì)犯罪嫌疑人、被告人的支出、合法收入的認(rèn)定要嚴(yán)格堅(jiān)持證據(jù)裁判規(guī)則，認(rèn)定存疑時(shí)應(yīng)當(dāng)堅(jiān)持有利于被告人的原則。

 

二、沒(méi)收申請(qǐng)未載明且不屬于違法所得沒(méi)收程序適用范圍的處理

 

有的案件中，犯罪嫌疑人、被告人既實(shí)施了職務(wù)犯罪，又實(shí)施了侵犯財(cái)產(chǎn)犯罪。如甲某既收受請(qǐng)托人乙某2000萬(wàn)元財(cái)物，同時(shí)又虛構(gòu)事實(shí)騙取了乙1.2億元財(cái)物，并將騙取財(cái)物轉(zhuǎn)移至他人和用于炒股。后甲事情敗露，自殺身亡。辦案機(jī)關(guān)僅凍結(jié)了甲名下存有4000余萬(wàn)元的涉案炒股賬戶(hù)。乙以利害關(guān)系人身份對(duì)該涉案賬戶(hù)4000余萬(wàn)元主張返還權(quán)利。因甲乙存在權(quán)錢(qián)交易事實(shí)，甲收受乙的2000萬(wàn)元，對(duì)于甲而言是受賄款，對(duì)于乙而言是行賄款，故對(duì)該2000萬(wàn)元應(yīng)當(dāng)追繳沒(méi)有異議。問(wèn)題是對(duì)于該賬戶(hù)內(nèi)剩余的2000余萬(wàn)元以及甲轉(zhuǎn)移至他人的詐騙所得如何處理，存在不同意見(jiàn)。根據(jù)《中華人民共和國(guó)刑事訴訟法》《中華人民共和國(guó)監(jiān)察法》《最高人民法院、最高人民檢察院關(guān)于適用犯罪嫌疑人、被告人逃匿、死亡案件違法所得沒(méi)收程序若干問(wèn)題的規(guī)定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)追贓規(guī)定），詐騙犯罪不屬于違法所得沒(méi)收程序的適用范圍，故一般不得適用違法所得沒(méi)收程序。但如辦案機(jī)關(guān)對(duì)此類(lèi)財(cái)產(chǎn)不作處理，乙因詐騙所受的經(jīng)濟(jì)損失就難以真正彌補(bǔ)。對(duì)于此類(lèi)案件，人民法院民事審判庭往往會(huì)以案件涉刑事為由不予受理。即使民事審判庭受理，對(duì)于已經(jīng)轉(zhuǎn)移的犯罪所得，如果沒(méi)有公安機(jī)關(guān)介入偵查，一般也難以追回。再退一步而言，即使被害人能夠順利就涉案炒股賬戶(hù)內(nèi)剩余的2000余萬(wàn)元詐騙所得另行提起民事訴訟，裁判結(jié)果也必然因受到繼承法（犯罪嫌疑人已死亡）、人道主義以及其他債權(quán)債務(wù)糾紛等因素的影響而不盡如人意。實(shí)踐中，已出現(xiàn)被害單位因被詐騙財(cái)產(chǎn)得不到及時(shí)處理，單位員工上訪、鬧訪的案件。

 

該問(wèn)題涉及對(duì)刑事訴訟法第二百八十條、第二百八十二條“違法所得及其他涉案財(cái)產(chǎn)”的理解。即違法所得是否必須是刑事訴訟法第二百八十條、監(jiān)察法第四十八條、追贓規(guī)定第一條規(guī)定犯罪的違法所得及其他涉案財(cái)產(chǎn)？由于違法所得沒(méi)收程序在我國(guó)尚處于探索過(guò)程中，對(duì)這一問(wèn)題的回答必須在實(shí)踐中不斷得到檢驗(yàn)和發(fā)展。從最初立法原意和嚴(yán)格文義解釋角度分析，刑事訴訟法第二百八十條、第二百八十二條中的“違法所得及其他涉案財(cái)產(chǎn)”應(yīng)當(dāng)限制在刑事訴訟法、監(jiān)察法、追贓規(guī)定規(guī)定犯罪的違法所得及其他涉案財(cái)產(chǎn)。然而，刑事訴訟法畢竟未對(duì)“違法所得及其他涉案財(cái)產(chǎn)”作這樣明確的限制規(guī)定，這就為實(shí)踐中進(jìn)行擴(kuò)張解釋留下了一定空間。隨著反腐敗國(guó)際追逃追贓全面深入推進(jìn)，從新情況新問(wèn)題出發(fā)，對(duì)“違法所得及其他涉案財(cái)產(chǎn)”對(duì)應(yīng)的犯罪范圍有必要擴(kuò)張解釋。特別是對(duì)于境外追贓案件中既具有違法所得沒(méi)收程序適用范圍內(nèi)的犯罪所得，又具有違法所得沒(méi)收程序適用范圍外的犯罪所得，如果不一并向境外提出限制、沒(méi)收請(qǐng)求，那么實(shí)際意味著追贓不徹底，必然給外逃人員留有財(cái)路，震懾和驚擾效果都會(huì)大打折扣，此其一；其二，在國(guó)外提起民事訴訟，不但具有時(shí)效限制、訴訟時(shí)間過(guò)長(zhǎng)、訴訟成本較大等不利因素，而且一般發(fā)生在境外已對(duì)外逃人員提起非法移民、洗錢(qián)等刑事犯罪指控的情況下，這就決定了不是每個(gè)被害人都能通過(guò)這個(gè)渠道維護(hù)其財(cái)產(chǎn)權(quán)利；其三，在國(guó)際追逃追贓和國(guó)際司法協(xié)助穩(wěn)中向好的大環(huán)境下，境外國(guó)家、地區(qū)向我國(guó)提出協(xié)助執(zhí)行限制措施、沒(méi)收請(qǐng)求并無(wú)罪名限制，如果我國(guó)對(duì)境外國(guó)家、地區(qū)提出協(xié)助執(zhí)行請(qǐng)求時(shí)因罪名限制僅對(duì)涉案賬戶(hù)中部分錢(qián)款提出限制措施、沒(méi)收請(qǐng)求，則意味著我國(guó)司法主權(quán)未全面覆蓋，不利于“不讓任何人通過(guò)實(shí)施犯罪獲得任何收益”這一法理精神的貫徹和推行，不但不利于我國(guó)法治文明宣傳，而且可能導(dǎo)致被請(qǐng)求國(guó)、區(qū)有關(guān)人員對(duì)我國(guó)法律規(guī)定及追贓精神產(chǎn)生誤解。

 

基于上述分析，鑒于國(guó)際追逃追贓實(shí)際情況，為了更好平衡犯罪嫌疑人、被告人權(quán)利保障與被害人的財(cái)產(chǎn)權(quán)利維護(hù)，筆者認(rèn)為，當(dāng)前在無(wú)相關(guān)法律及司法解釋明確指導(dǎo)原則的情況下，可以在立法原意、文義解釋和實(shí)踐需要之間采取折中做法，即區(qū)分境外追贓和境內(nèi)追贓、有被害人案件和無(wú)被害人案件，分別明確處理原則。（1）對(duì)于境外追贓或者有被害人案件，人民法院發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人、被告人還有其他犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的，可以參照本文第一種情形做法，對(duì)其他犯罪所得依照刑事訴訟法第二百八十二條規(guī)定進(jìn)行裁定。犯罪嫌疑人、被告人死亡的，參照上述情形處理。（2）對(duì)于犯罪嫌疑人、被告人外逃，但不涉及境外追贓，且不存在被害人的，人民法院發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人、被告人有其他犯罪所得及其產(chǎn)生的收益的，可以對(duì)相關(guān)涉案財(cái)產(chǎn)采取查封、扣押、凍結(jié)，暫不適用違法所得沒(méi)收程序。待將來(lái)犯罪嫌疑人、被告人歸案后對(duì)相關(guān)涉案財(cái)產(chǎn)依照刑法第六十四條的規(guī)定處理。犯罪嫌疑人、被告人難以在短期內(nèi)歸案的，可以參照《最高人民法院關(guān)于適用〈中華人民共和國(guó)刑事訴訟法〉的解釋》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)刑訴法解釋?zhuān)┑谌倭粭l的規(guī)定處理。即如果人民法院經(jīng)審查，認(rèn)為不損害國(guó)家利益、不影響訴訟正常進(jìn)行，可以將涉案財(cái)物依法出賣(mài)，所得價(jià)款由人民法院保管，并及時(shí)告知犯罪嫌疑人、被告人的近親屬。

 

三、他人實(shí)施犯罪且轉(zhuǎn)移至犯罪嫌疑人、被告人名下或者控制賬戶(hù)的處理

 

犯罪嫌疑人、被告人之外的主體實(shí)施犯罪后，將違法所得及其他涉案財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移至犯罪嫌疑人、被告人名下或者控制賬戶(hù)的，對(duì)該類(lèi)財(cái)產(chǎn)能否在犯罪嫌疑人、被告人違法所得沒(méi)收申請(qǐng)案件中處理，實(shí)踐中存在分歧。一種觀點(diǎn)認(rèn)為，該類(lèi)財(cái)產(chǎn)不屬于犯罪嫌疑人、被告人實(shí)施的犯罪所得，不應(yīng)在犯罪嫌疑人、被告人違法所得沒(méi)收申請(qǐng)案件中處理。對(duì)該類(lèi)財(cái)產(chǎn)已經(jīng)采取查封、扣押、凍結(jié)措施的，依照刑事訴訟法第二百八十二條的規(guī)定，應(yīng)當(dāng)解除查封、扣押、凍結(jié)措施。另一種觀點(diǎn)認(rèn)為，該類(lèi)財(cái)產(chǎn)盡管不屬于犯罪嫌疑人、被告人實(shí)施的犯罪所得，但畢竟屬于違法所得及其他涉案財(cái)產(chǎn)的范圍，不屬于依法絕對(duì)不應(yīng)追繳的情形，將來(lái)在對(duì)他人進(jìn)行另案處理時(shí)依法應(yīng)當(dāng)追繳，故為防止該類(lèi)財(cái)產(chǎn)被藏匿、轉(zhuǎn)移，不應(yīng)適用刑事訴訟法第二百八十二條解除查封、扣押、凍結(jié)措施的規(guī)定。上述觀點(diǎn)均有一定道理，但因忽視了犯罪嫌疑人、被告人的主觀要素，故難免失之偏頗。筆者認(rèn)為，可以區(qū)分犯罪嫌疑人、被告人是否明知分別明確處理原則。（1）如果犯罪嫌疑人、被告人明知是他人實(shí)施犯罪所得而放任他人將違法所得及其他涉案財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移至本人名下及控制賬戶(hù)，其可能構(gòu)成洗錢(qián)罪或者掩飾隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪。如構(gòu)成洗錢(qián)罪，則辦案機(jī)關(guān)可變更申請(qǐng)范圍，對(duì)該類(lèi)財(cái)產(chǎn)直接適用違法所得沒(méi)收程序申請(qǐng)沒(méi)收；如構(gòu)成掩飾、隱瞞犯罪所得、犯罪所得收益罪，則可參照本文討論的第二種情形處理。（2）如果犯罪嫌疑人、被告人對(duì)他人實(shí)施犯罪所得及其產(chǎn)生的收益不明知，那么對(duì)該類(lèi)財(cái)產(chǎn)不應(yīng)在犯罪嫌疑人、被告人違法所得沒(méi)收申請(qǐng)案件中追繳。但為了防止該類(lèi)財(cái)產(chǎn)被轉(zhuǎn)移、隱匿，辦案機(jī)關(guān)可以依法查封、扣押、凍結(jié)，暫不適用違法所得沒(méi)收程序，待將來(lái)對(duì)他人進(jìn)行另案處理時(shí)依照相關(guān)規(guī)定裁定沒(méi)收。他人難以短期內(nèi)歸案的，可以參照刑訴法解釋第三百六十一條的規(guī)定處理。

 

（原文鏈接：https://www.chinacourt.org/article/detail/2018/04/id/3280261.shtml）